- 3 années de points manquants à 35 000 € brut coûtent 39 € de pension par mois, à vie, soit plus de 11 500 € sur 25 ans de retraite
- Le taux d’appel de 127 % signifie que seuls 6,20 % du salaire brut produisent des points : le reste finance le régime
- Avant la liquidation, aucun délai de prescription ne limite la correction ; après, le délai est de 5 ans
La retraite complémentaire Agirc-Arrco représente entre 20 et 40 % de la pension totale d’un salarié du privé (jusqu’à 60 % pour les cadres supérieurs). Chaque point manquant sur le relevé se traduit par une perte de pension définitive. Et contrairement au régime de base, la retraite complémentaire Agirc-Arrco fonctionne intégralement par points : pas de salaire annuel moyen, pas de trimestres. Moins de points reportés signifie mécaniquement une pension plus faible.
La fusion des régimes AGIRC et ARRCO au 1er janvier 2019, la complexité du taux d’appel, et les erreurs classiques de report par les employeurs créent un terrain fertile pour les anomalies. La bonne nouvelle : ces points sont récupérables, à condition de savoir les repérer et d’agir dans les délais.
Comment les points sont calculés (et le piège du taux d’appel de 127 %)
Le nombre de points acquis chaque année dépend de trois paramètres. Le calcul du nombre de points Agirc-Arrco par an suit une formule simple en apparence :
Points = (salaire brut × taux contractuel) ÷ prix d’achat du point
| Paramètre | Tranche 1 (≤ PASS) | Tranche 2 (> PASS) |
|---|---|---|
| Plafond 2026 (PASS) | 48 060 € | jusqu’à 8 × PASS = 384 480 € |
| Taux contractuel | 6,20 % | 17,00 % |
| Taux d’appel (×127 %) | 7,874 % | 21,59 % |
| Prix d’achat du point 2026 | 20,19 € | |
| Valeur de service du point 2026 | 1,4386 € | |
Le piège qui affole les assurés : le taux d’appel
Sur la fiche de paie, la ligne « retraite complémentaire » affiche la cotisation appelée (7,874 % en tranche 1). Mais seul le taux contractuel (6,20 %) produit des points. Les 27 % supplémentaires financent le fonctionnement du régime, les réversions et les points de solidarité.
Concrètement, pour un salarié à 35 000 € brut/an :
- Cotisation visible sur la fiche de paie = 35 000 × 7,874 % = 2 756 €
- Cotisation qui produit des points = 35 000 × 6,20 % = 2 170 €
- Points acquis = 2 170 ÷ 20,19 = 107,5 points
Un assuré qui diviserait sa cotisation appelée (2 756 €) par le prix du point obtiendrait 136,5 points. Il penserait qu’il lui en manque 29. Ce n’est pas une erreur : c’est le fonctionnement normal du taux d’appel. Avant de conclure à des points manquants, il faut refaire le calcul avec le taux contractuel, pas le taux appelé.
La conversion de 2019 : comment vérifier les anciens points AGIRC
Au 1er janvier 2019, les deux régimes complémentaires (AGIRC pour les cadres et ARRCO pour tous les salariés) ont fusionné en un régime unique. Les anciens points ont été convertis selon des règles différentes.
Points ARRCO : conversion 1 pour 1
Les anciens points ARRCO ont été maintenus à l’identique. 1 point ARRCO = 1 point Agirc-Arrco. La valeur du nouveau point unifié (1,2588 € au 1er janvier 2019) a été alignée sur l’ancienne valeur du point ARRCO. Aucun risque d’erreur de conversion sur cette tranche.
Points AGIRC : le coefficient de 0,347791548
Les anciens points AGIRC (tranche B et C des cadres) ont été convertis avec un coefficient : 0,347791548. Ce coefficient correspond au rapport entre la valeur de l’ancien point AGIRC (0,4378 €) et celle du nouveau point unifié (1,2588 €).
Exemple pour un cadre qui avait 2 500 anciens points AGIRC :
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- Conversion : 2 500 × 0,347791548 = 869,5 points unifiés
- Ancienne pension : 2 500 × 0,4378 € = 1 094,50 €/an
- Nouvelle pension : 869,5 × 1,2588 € = 1 094,50 €/an
- Écart : 0,00 € (la conversion est mathématiquement neutre)
Le nombre de points diminue, mais la valeur de chaque point augmente dans les mêmes proportions. La pension reste identique. Le risque d’erreur survient quand le coefficient n’a pas été correctement appliqué lors de la migration des bases de données, ou quand d’anciens relevés papier affichent encore les points AGIRC non convertis.
Les 5 causes de points Agirc-Arrco manquants en 2026
Les erreurs sur les points complémentaires proviennent de sources distinctes. Chacune a ses justificatifs et sa logique de détection.
1. L’employeur n’a pas déclaré ou a sous-déclaré les salaires
C’est la cause la plus fréquente, surtout pour les CDD, l’intérim et les petites structures. L’employeur prélève les cotisations sur le bulletin de paie mais ne les reverse pas à l’Agirc-Arrco, ou les déclare sur un montant inférieur au salaire réel. L’impact est le même que pour le régime de base : un salaire sous-déclaré fait perdre des points et de la pension.
2. Une erreur de conversion lors de la fusion de 2019
La migration de centaines de millions de dossiers entre les anciens systèmes AGIRC et ARRCO a produit des erreurs. Le coefficient de conversion (0,347791548 pour les points AGIRC) a pu être mal appliqué, ou des périodes entières ont pu ne pas être reprises dans le nouveau système. Les cadres qui avaient cotisé sur les anciennes tranches B et C sont les plus exposés.
3. Des périodes de chômage ou de maladie non comptabilisées
L’Agirc-Arrco attribue des points de solidarité pendant certaines interruptions d’activité, mais sous conditions strictes :
- Arrêt maladie : uniquement si la durée dépasse 60 jours consécutifs et que l’arrêt est indemnisé par la Sécurité sociale
- Chômage : uniquement si l’assuré perçoit l’allocation ARE de France Travail (le chômage non indemnisé ne donne aucun point)
- Maternité : points calculés sur le salaire journalier de référence
- Invalidité : points attribués sur la base de la dernière rémunération
Si ces périodes n’apparaissent pas sur le relevé alors que les conditions étaient remplies, les points sont récupérables sur justificatifs (attestations CPAM, attestations France Travail).
4. Une mauvaise répartition entre tranche 1 et tranche 2
Un cadre à 60 000 € brut/an devrait accumuler des points sur les deux tranches :
- Tranche 1 (jusqu’au PASS de 48 060 €) : 48 060 × 6,20 % ÷ 20,19 = 147,6 points
- Tranche 2 (au-dessus du PASS) : 11 940 × 17,00 % ÷ 20,19 = 100,6 points
- Total attendu : 248,2 points
Si la tranche 2 n’est pas reportée, il perd 100,6 points sur l’année, soit 144,7 €/an de pension. Cette erreur touche principalement les salariés dont la rémunération oscille autour du PASS.
5. Un décalage de traitement (année N reportée en N+1)
Les déclarations sociales nominatives (DSN) sont transmises mensuellement. Un retard de l’employeur ou un rejet technique peut décaler le report de points d’une année entière. Ce décalage est généralement corrigé automatiquement, mais il peut persister si la DSN n’a jamais été régularisée.
Exemple chiffré : 3 années manquantes à 35 000 € brut
Prenons un salarié non cadre qui a travaillé 3 ans dans une PME ayant fait faillite sans avoir transmis les déclarations à l’Agirc-Arrco. Son salaire brut était de 35 000 €/an, intégralement en tranche 1.
| Par année | Sur 3 ans | |
|---|---|---|
| Cotisation contractuelle | 35 000 × 6,20 % = 2 170 € | 6 510 € |
| Points attendus | 2 170 ÷ 20,19 = 107,5 pts | 322,5 pts |
| Pension perdue (annuelle) | 107,5 × 1,4386 = 154,7 € | 464 €/an |
| Pension perdue (mensuelle) | 12,9 € | 38,7 €/mois |
| Sur 25 ans de retraite | 3 867 € | 11 598 € |
Et ce calcul porte uniquement sur la retraite complémentaire. Si les salaires n’ont pas non plus été déclarés au régime de base, la perte côté pension CNAV s’y ajoute. Un cadre dont la tranche 2 serait également manquante perdrait encore davantage, le taux contractuel de la tranche 2 étant presque 3 fois plus élevé (17 % contre 6,20 %).
Pour un cadre qui anticipe sa retraite complémentaire avant 67 ans, les points manquants sont doublement pénalisants : la pension réduite subit en plus un coefficient de minoration définitif.
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La vérification se fait en 4 étapes, idéalement 2 à 3 ans avant le départ prévu.
1. Récupérer le relevé de points
Le relevé est accessible en ligne sur agirc-arrco.fr (espace personnel, rubrique « Consulter mon relevé ») ou via info-retraite.fr (connexion FranceConnect). Télécharger le PDF qui détaille les points année par année. Le relevé de carrière tous régimes ne donne qu’un total : il faut le relevé Agirc-Arrco spécifique pour le détail annuel.
2. Comparer chaque année avec les bulletins de paie
Pour chaque année, appliquer la formule : salaire brut × 6,20 % ÷ prix d’achat du point de l’année. Le prix d’achat change chaque année (il est passé de 15,65 € en 2015 à 20,19 € en 2026). Si le résultat est cohérent avec le relevé (à 1-2 points près, du fait des arrondis), l’année est validée. Si l’écart dépasse 5 %, investiguer.
3. Traquer les trous
Repérer les années où le relevé affiche 0 point alors que l’assuré travaillait. Vérifier aussi les périodes de chômage indemnisé et d’arrêt maladie supérieur à 60 jours : elles doivent générer des points de solidarité.
4. Vérifier la conversion 2019 (cadres)
Pour les cadres ayant cotisé avant 2019, comparer le total des points AGIRC figurant sur les anciens relevés (conservés en archive) avec le total converti sur le relevé actuel. La règle : ancien total × 0,3478 = total converti (à l’arrondi près).
Pour les assurés qui souhaitent déléguer cette vérification, notre service d’analyse du relevé de carrière contrôle chaque année, recalcule les points attendus et chiffre l’écart de pension.
La procédure pour récupérer les points manquants
La correction passe par la caisse Agirc-Arrco, pas par l’employeur. Deux canaux selon l’âge.
Dès 55 ans : le service en ligne « Corriger ma carrière »
Depuis info-retraite.fr, le service inter-régimes permet de signaler les anomalies tous régimes confondus. Pour l’Agirc-Arrco spécifiquement, l’espace personnel Agirc-Arrco permet de déposer une demande avec pièces jointes.
Avant 55 ans : courrier recommandé
Adresser un courrier recommandé avec accusé de réception à l’institution Agirc-Arrco identifiée sur le relevé (le nom figure en regard de chaque employeur). Joindre :
- Les bulletins de paie des années contestées (le cumul de décembre est le plus utile)
- Les contrats de travail ou certificats de travail
- Les attestations CPAM (pour les arrêts maladie > 60 jours)
- Les attestations France Travail (pour les périodes de chômage indemnisé)
- Le relevé Agirc-Arrco avec les lignes manquantes ou suspectes surlignées
Envoyer des copies, jamais les originaux. Le guide envoyer des documents à l’Agirc-Arrco détaille les modalités pratiques.
Délais de traitement
Compter 3 à 6 mois pour un dossier simple avec justificatifs complets. Les cas complexes (employeur disparu, multi-caisses, périodes antérieures à la DSN) peuvent prendre jusqu’à 12 mois. Une demande incomplète relance le compteur à chaque pièce manquante : mieux vaut fournir tous les justificatifs dès le départ.
Prescription, délais et recours en cas de refus
Avant la liquidation : pas de prescription
Tant que la retraite complémentaire n’est pas liquidée, aucun délai de prescription ne s’applique pour demander la correction de points manquants. Un salarié peut signaler une anomalie portant sur une période travaillée 20 ans plus tôt, à condition de fournir les justificatifs. C’est pourquoi la vérification anticipée (dès 55 ans) est recommandée : les bulletins de paie sont encore accessibles et l’instruction a le temps d’aboutir.
Après la liquidation : 5 ans
Une fois la pension Agirc-Arrco en paiement, le délai pour réclamer des points manquants est de 5 ans. Passé ce délai, la prescription joue et les points ne sont plus récupérables. Ce délai de 5 ans est propre au régime complémentaire ; il est distinct de la prescription du régime de base (article R.351-10 du CSS). Pour les erreurs sur la pension, chaque régime a ses propres règles.
Les voies de recours en cas de refus
Si la caisse Agirc-Arrco refuse la correction, trois niveaux de recours existent :
- Commission paritaire de l’institution : saisine dans les 2 mois suivant la notification de refus. Décision rendue en 1 à 2 mois.
- Médiateur Agirc-Arrco : saisine gratuite si le désaccord persiste. Le médiateur dispose de 90 jours pour rendre un avis. La saisine suspend les délais de prescription.
- Tribunal judiciaire, pôle social : en dernier ressort, si la médiation n’aboutit pas. La procédure est sans avocat obligatoire. Le juge peut ordonner la rectification du relevé et le versement des arriérés.
Questions fréquentes
Non. Les 27 % supplémentaires financent le fonctionnement du régime et la solidarité (réversions, points chômage, maladie). Ils ne produisent pas de points individuels, mais ils ne sont pas « perdus » : ils servent à financer des droits collectifs. Le calcul des points se fait uniquement sur le taux contractuel (6,20 % en tranche 1, 17 % en tranche 2). Un relevé qui affiche moins de points que ce que le bulletin de paie laisse croire n’est donc pas forcément erroné.
Ils donnent le même droit à pension. L’Agirc-Arrco attribue des points de solidarité sur la base des allocations ARE versées par France Travail. Ces points apparaissent sur le relevé au même titre que les points cotisés. En revanche, ils ne sont attribués que si le chômage est indemnisé : une période de chômage non indemnisé ne génère aucun point complémentaire.
Oui, dans un délai de 5 ans après la liquidation. Passé ce délai, la prescription joue. La demande doit être adressée à la caisse Agirc-Arrco compétente avec les justificatifs des périodes concernées. Si la caisse refuse, les voies de recours restent ouvertes : commission paritaire (2 mois), médiateur Agirc-Arrco, puis tribunal judiciaire pôle social.
Sources : Agirc-Arrco, paramètres 2026 (valeur de service 1,4386 €, prix d’achat 20,19 €, taux contractuel T1 6,20 %, T2 17 %, taux d’appel 127 %) · accord national interprofessionnel du 17 novembre 2017 (fusion AGIRC-ARRCO) · coefficient de conversion points AGIRC 0,347791548 (0,4378 / 1,2588) · Cour des comptes, certification des comptes du régime général de la Sécurité sociale, 2022.
