Plafond • LDDS 2026
12 000 € : un plafond gelé depuis 2012
12 000 €
Plafond de dépôt
1,5 %
Taux net défiscalisé
180 €/an
Intérêts au plafond
24 000 €
Plafond en couple
Le plafond du LDDS est fixé à 12 000 € depuis octobre 2012. À 1,5 % net, un LDDS plein génère 180 € d’intérêts par an, totalement exonérés. Les intérêts capitalisés au 31 décembre peuvent faire dépasser ce plafond sans aucun problème. En couple, deux LDDS représentent 24 000 € d’épargne défiscalisée supplémentaire.
Sur les forums, la même question revient sans arrêt : « Mon LDDS affiche 12 003 € après le calcul des intérêts, c’est normal ? » Oui, c’est normal. Le plafond de 12 000 € ne concerne que les versements volontaires. Les intérêts capitalisés au 31 décembre peuvent pousser le solde au-delà. La banque ne réclame rien, ne prélève rien, et ces intérêts supplémentaires restent exonérés d’impôt.
Le plafond du LDDS fixé à 12 000 €
Le plafond de dépôt du LDDS est de 12 000 €. Ce montant est fixé par arrêté ministériel et n’a pas bougé depuis le 1er octobre 2012. Il concerne uniquement les versements volontaires, une fois le plafond atteint, la banque refuse tout nouveau dépôt, mais le livret continue de produire des intérêts.
Le solde minimum d’un LDDS est de 10 €. Les versements et retraits sont libres, sans frais, dans la limite du plafond. Aucune carte de paiement ne peut être liée au LDDS et aucun prélèvement automatique n’est autorisé.
Le solde peut dépasser 12 000 € grâce aux intérêts
Au 31 décembre, les intérêts cumulés s’ajoutent au capital. Cette capitalisation annuelle fait progresser le solde au-delà du plafond d’année en année, grâce à l’effet des intérêts composés.
| Durée | Capital initial | Solde final | Intérêts cumulés | Dépassement du plafond |
|---|---|---|---|---|
| 1 an | 12 000 € | 12 180 € | +180 € | +180 € |
| 5 ans | 12 000 € | 12 927 € | +927 € | +927 € |
| 10 ans | 12 000 € | 13 926 € | +1 926 € | +1 926 € |
| 20 ans | 12 000 € | 16 162 € | +4 162 € | +4 162 € |
Le point clé : même au-delà du plafond, les intérêts restent 100 % exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le dépassement par capitalisation ne change rien à la fiscalité du livret.
L’évolution du plafond depuis 1983
Le LDDS n’a pas toujours porté ce nom ni ce plafond. Le produit a été créé en 1983 sous le nom de CODEVI (Compte pour le développement industriel), avec un plafond initial de 35 000 francs, soit environ 5 335 €. Il a ensuite connu trois transformations majeures.
En valeur réelle, le plafond actuel de 12 000 € a perdu du pouvoir d’achat depuis 2012. Avec une inflation cumulée d’environ 25 % entre 2012 et 2026, il faudrait un plafond de 15 000 € pour retrouver la même capacité d’épargne qu’à l’époque du doublement. Aucun projet de revalorisation n’est à l’ordre du jour.
En 2007, le CODEVI devient le LDD (livret de développement durable) et le plafond passe de 5 335 à 6 000 €. En octobre 2012, le gouvernement Hollande double le plafond à 12 000 € pour encourager l’épargne populaire. En 2013, le livret est rebaptisé LDDS avec l’ajout du volet « solidaire » (financement de l’économie sociale et solidaire). Depuis, le plafond n’a plus bougé.
Combien de temps pour remplir un LDDS
| Versement mensuel | Durée pour atteindre 12 000 € |
|---|---|
| 50 € | 20 ans |
| 100 € | 10 ans |
| 200 € | 5 ans |
| 300 € | 3 ans et 4 mois |
| 500 € | 2 ans |
Avec un effort de 200 € par mois, le LDDS est plein en 5 ans. Un salarié au SMIC qui place 100 € par mois met 10 ans à l’atteindre. La stratégie la plus fréquente sur les forums : remplir d’abord le Livret A (plafond 22 950 €), puis basculer les versements sur le LDDS une fois le Livret A au plafond.
Le plafond en couple : 24 000 € exonérés
Chaque conjoint ou partenaire de PACS peut détenir son propre LDDS. Le plafond Livret A fonctionne de la même façon : un par personne, pas de compte joint. En couple, le plafond LDDS passe à 24 000 € (2 × 12 000 €).
En combinant tous les livrets réglementés :
| Livret | Plafond unitaire | Plafond couple | Intérêts annuels (couple) |
|---|---|---|---|
| LEP (si éligible) | 10 000 € | 20 000 € | 500 € (2,5 %) |
| Livret A | 22 950 € | 45 900 € | 688,50 € (1,5 %) |
| LDDS | 12 000 € | 24 000 € | 360 € (1,5 %) |
| Total | 89 900 € | 1 548,50 € |
Près de 90 000 € d’épargne entièrement défiscalisée, disponible à tout moment, garantie par l’État. Le LDDS représente 27 % de cette enveloppe totale.
Cas concret : Thomas remplit ses livrets par paliers
Cas concret
Thomas, 28 ans, salarié à 2 100 € nets, non éligible au LEP
Virement auto 200 €/mois + primes annuelles
Bascule des 200 €/mois sur le LDDS
Supports plus rémunérateurs après livrets pleins
Livrets remplis en 7 ans
34 950 €
Intérêts annuels : 524,25 € nets d’impôt
Thomas utilise le Livret A comme épargne de sécurité (6 mois de dépenses) et le LDDS comme tampon pour les impôts et les vacances. Une fois les deux pleins, il bascule sur un PEA et un fonds euros pour le long terme.
LDDS plein : où placer l’excédent
Sur les forums, un enseignant raconte avoir plafonneé son LEP, son LDDS et presque rempli son Livret A. Sa question : « Il me reste 5 300 € sur un PEA ouvert pendant le Covid, qu’est-ce que je fais maintenant ? » La situation est fréquente. Une fois les livrets réglementés saturés, les épargnants doivent passer à des supports différents, classés ici par niveau de risque (voir le guide complet des alternatives au livret plein).
- LEP (si éligible) : 2,5 % net, plafond 10 000 €, même fonctionnement que le LDDS
- Assurance vie fonds euros : rendement 2-3 % brut, capital garanti, fiscalité avantageuse après 8 ans
- Compte à terme : taux fixe négocié à l’ouverture, capital bloqué (6 mois à 5 ans)
- PEA (actions européennes) : rendement potentiellement supérieur, risque de perte en capital, horizon 5 ans minimum
Comparatif des plafonds d’épargne réglementée
Le LDDS représente 27 % de l’enveloppe d’épargne réglementée par personne (12 000 € sur 44 950 €). Son plafond est le plus bas des trois livrets, mais son rôle de complément du Livret A en fait un outil indispensable : sans LDDS, un épargnant non éligible au LEP se retrouve limité à 22 950 € d’épargne exonérée.
Questions fréquentes
Le plafond du LDDS est fixé à 12 000 € de dépôts. Ce montant est inchangé depuis octobre 2012. Les intérêts capitalisés au 31 décembre peuvent faire dépasser ce plafond, mais aucun nouveau versement n’est alors possible tant que le solde reste au-dessus de 12 000 €.
Oui, mais uniquement par la capitalisation des intérêts. Au 31 décembre, les intérêts s’ajoutent au capital et peuvent porter le solde au-delà de 12 000 €. C’est légal et la banque ne demande aucun retrait. Les intérêts au-delà du plafond restent exonérés d’impôt.
Si le LDDS est au plafond et que le Livret A aussi, les alternatives sont le LEP (2,5 % net si éligible, plafond 10 000 €), l’assurance vie en fonds euros, le PEA pour un horizon long terme, ou un compte à terme. Le LEP reste le meilleur rendement sans risque parmi les livrets réglementés.
Aucune hausse du plafond n’est prévue. Le montant de 12 000 € est gelé depuis octobre 2012. La dernière augmentation remonte à cette date, quand le plafond est passé de 6 000 à 12 000 € dans le cadre de la réforme Hollande.
Chaque conjoint ou partenaire de PACS peut détenir son propre LDDS. Le plafond pour un couple est donc de 24 000 € (2 × 12 000 €). En ajoutant deux Livrets A (2 × 22 950 €) et deux LEP si éligibles (2 × 10 000 €), le total atteint 89 900 € d’épargne défiscalisée.
Sources : service-public.gouv.fr (F2368), economie.gouv.fr, Banque de France.
