Pension de réversion et PACS : quels droits pour le partenaire pacsé en 2026 ?

En 2026, le PACS et le concubinage n’ouvrent aucun droit à la pension de réversion, quelle que soit la durée de la vie commune. Seul le mariage permet au conjoint survivant de toucher une partie de la retraite du défunt. Pour protéger un partenaire pacsé ou un concubin, il faut mettre en place des alternatives : assurance-vie, testament, donation, ou capital décès.

C’est l’une des plus grandes injustices du système de retraite français, un couple peut vivre ensemble pendant 30 ans, partager toutes ses dépenses, élever des enfants, mais si les deux partenaires ne sont pas mariés, le survivant ne touche rien au décès de l’autre. Voici les règles, les alternatives pour protéger votre partenaire, et les chiffres qui vous aideront à décider entre PACS et mariage. Pour comprendre toutes les conditions de la réversion, consultez notre guide complet de la pension de réversion, ainsi que notre article sur la réversion en cas de divorce et remariage.

Pourquoi le PACS et le concubinage sont exclus en 2026

La pension de réversion est réservée aux conjoints unis par les liens du mariage, c’est une règle universelle dans tous les régimes de retraite français. Cette exclusion s’explique par trois raisons :

• Raison juridique : le mariage crée des obligations de solidarité (devoir de secours, contribution aux charges du ménage) que le PACS n’impose pas avec la même intensité
• Raison financière : étendre la réversion au PACS et au concubinage coûterait plusieurs milliards d’euros par an aux caisses de retraite déjà en déficit
• Raison symbolique : le mariage reste considéré comme un engagement plus durable, justifiant une protection sociale renforcée

Résultat : plus de 200 000 nouveaux PACS sont signés chaque année en France, et tous ces couples sont exposés en cas de décès d’un partenaire. Le concubinage, encore moins protégé juridiquement, laisse les survivants sans aucun filet de sécurité automatique.

Le cas concret : pourquoi le PACS peut coûter cher

Cette situation est légalement parfaitement valide en 2026. Le mariage reste la seule porte d’entrée à la réversion, même s’il a été court et conclu il y a longtemps.

Les 5 alternatives pour protéger un partenaire pacsé en 2026

Si vous êtes pacsé ou en concubinage et que vous voulez protéger votre partenaire en cas de décès, voici les outils à mettre en place :

1. L’assurance-vie au bénéfice du partenaire

C’est l’outil le plus puissant. L’assurance-vie permet de transmettre un capital à votre partenaire hors succession, avec :

• 152 500 EUR d’abattement par bénéficiaire pour les versements effectués avant 70 ans
• 30 500 EUR d’abattement global pour les versements après 70 ans
• Exonération de droits de succession entre pacsés (même sans assurance-vie)
• Versement immédiat au décès, sans attendre la clôture de la succession

Important : pour qu’un partenaire pacsé ou concubin reçoive le capital, vous devez le désigner nommément dans la clause bénéficiaire de votre contrat. Ne laissez jamais « mes héritiers » car cela exclut le partenaire pacsé (qui n’est pas héritier légal).

2. Le testament chez le notaire

Sans testament, votre partenaire pacsé ou concubin n’hérite de rien à votre décès : tout va aux enfants ou aux parents. Le testament chez le notaire (120 à 250 EUR) permet de léguer la quotité disponible à votre partenaire :

• Sans enfant : 100 % du patrimoine
• Avec 1 enfant : 50 %
• Avec 2 enfants : 33 %
• Avec 3 enfants ou plus : 25 %

Entre pacsés, ces transmissions sont totalement exonérées de droits de succession. Pour les concubins, en revanche, les droits atteignent 60 % de la valeur transmise, ce qui rend le legs nettement moins intéressant.

3. La donation entre pacsés

Une donation permet de transmettre des biens de votre vivant. Entre pacsés, vous bénéficiez d’un abattement de 80 724 EUR renouvelable tous les 15 ans. Au-delà, les droits de donation suivent un barème progressif (5 à 45 %).

La donation peut porter sur de l’argent, des biens immobiliers, des titres financiers ou des objets de valeur. Pour les concubins, aucun abattement n’existe et les droits commencent immédiatement à 60 %, ce qui rend la donation prohibitive.

4. L’assurance décès

L’assurance décès est un contrat qui verse un capital ou une rente au bénéficiaire désigné en cas de décès de l’assuré. Deux formules existent :

• Assurance décès temporaire : couverture sur une période définie (10, 20 ou 30 ans). Cotisations basses, mais aucune indemnité si le décès survient après la fin du contrat
• Assurance décès viagère : couverture à vie. Cotisations plus élevées, mais garantie absolue

Pour un capital de 100 000 EUR, comptez environ 20 à 50 EUR/mois de cotisation à 50 ans en formule temporaire 20 ans, et 80 à 150 EUR/mois en formule viagère. Le coût monte avec l’âge.

5. Le capital décès de la Sécurité sociale

C’est une aide ponctuelle versée par la CPAM aux ayants droit d’un assuré décédé. Le montant est de 3 919 EUR en 2026. Le partenaire pacsé ou le concubin peut en bénéficier, à condition de prouver qu’il était à la charge effective du défunt au moment du décès.

La demande se fait dans les 2 ans suivant le décès auprès de la CPAM. C’est peu, mais c’est mieux que rien.

PACS ou mariage : ce que vous gagnez (ou perdez) en 2026

La différence majeure reste la pension de réversion. Sur 20 ans de retraite à 800 EUR/mois, c’est 192 000 EUR que le PACS ne couvre pas. Pour les couples dont l’un des partenaires a une retraite élevée et l’autre une retraite faible, c’est un argument très lourd en faveur du mariage.

La réforme 2026 : la réversion pourrait s’étendre aux pacsés

Une proposition de loi a été déposée à l’Assemblée nationale en septembre 2025 pour étendre la pension de réversion aux partenaires de PACS. Le texte prévoit notamment :

• Une durée minimale de PACS de 5 ans pour ouvrir les droits
• Les mêmes conditions de ressources et d’âge que le mariage (55 ans, plafond CNAV)
• L’extension serait progressive, applicable aux PACS signés après la promulgation de la loi
• Estimation de coût : entre 500 millions et 1,2 milliard d’euros par an pour les caisses

Ce texte n’a pas encore été voté et fait l’objet de débats intenses sur son financement. En attendant, les pacsés et les concubins restent totalement exclus de la réversion. Si vous êtes concerné, n’attendez pas un éventuel vote pour mettre en place les alternatives décrites plus haut.

Questions fréquentes sur la réversion, le PACS et le concubinage

Sources : service-public.gouv.fr, lassuranceretraite.fr, notaires.fr.